1. Firma este specificată . Pentru a susține respectarea standardelor GIPS, o firmă de administrare a investițiilor trebuie să definească entitatea precisă care pretinde conformitatea. Această definiție poate fi întreaga firmă, sau o filială sau o divizie a unei întreprinderi mai mari, atâta timp cât aceasta este oferită clienților și potențialilor clienți ca entitate distinctă.
În contextul GIPS, un număr de entități de afaceri distincte pot fi sculptate de la aceeași corporație. Pentru a declara conformitatea, entitatea distinctă trebuie:
b) să păstreze discreție asupra activelor pe care le administrează, cu autonomie în procesul de luare a deciziilorc) o piață distinctă sau un tip de client și / sau un anumit proces de investiții
2.
Reprezentarea corectă și asigurarea divulgării complete. 3.
All-Inclusive - În conformitate cu GIPS, firmele trebuie să includă toate portofolii reale de plăți discreționare în cel puțin un compozit definit în conformitate cu o strategie și / sau un obiectiv similar.
Istoria minimă - Întreprinderile trebuie să prezinte date de performanță de cel puțin cinci ani sau să afișeze date de la înființarea firmei dacă firma este mai mică. 5.
Trecerea la standardul de 10 ani - Odată ce cinci ani de date conforme sunt atinse, o firmă trebuie să-și adauge performanțele anuale pentru fiecare din următorii cinci ani înainte, atingând astfel un record minim de 10 ani.
Cerințele specifice sunt formulate de GIPS (în funcție de tipul de manager și de activele gestionate) în ceea ce privește metodologia de calcul și informațiile pe care trebuie să le prezinte. 7. Integritatea datelor de intrare
- De exemplu, compozitele și reperele trebuie să fie ex ante (create înainte de fapt), nu ex post (create după fapt). 8. Dispoziții necesare
- Exemplele sunt acelea care trebuie adoptate pentru a respecta GIPS client și prevederile recomandate care asigură cele mai bune practici. Cu timpul, așteptați ca anumite elemente recomandate să devină necesare. 9. Informații suplimentare / suplimentare
- Acestea sunt adesea necesare, în funcție de situație, pentru a atinge obiectivele de reprezentare echitabilă / dezvăluire completă. 10. GIPS Actualizări, îndrumări și cerințe revizuite
- Acestea trebuie admise cu promptitudine, pentru a putea declara conformitatea. 11. Pentru a rezolva conflictele
între legislația locală și GIPS, prezentarea trebuie să adopte legea locală și trebuie să facă public acest lucru.