Membrii și candidații nu trebuie să accepte daruri, beneficii, compensații sau compensații care concurează sau ar putea rezulta în mod rezonabil să creeze un conflict de interese cu interesul angajatorului lor decât dacă obțin consimțământul scris al tuturor părților implicate.
Argumentarea din spatele standardului IV-B
Ca și în cazul mai multor standarde, divulgarea cerută de standardul IV-B are ca scop descoperirea și prevenirea eventualelor conflicte de interese - în acest caz, conflictele potențiale care pot apărea cu cadouri sau bonusuri monetare oferite unei persoane aflate în poziție de încredere.
- Motivații pentru bani - Afacerea de investiții este cea care atrage oameni foarte inteligenți, capabili și motivați. Unii sunt atrași de faptul că munca în sine poate fi adesea interesantă, dinamică și provocatoare, în timp ce alții sunt motivați de oportunitatea de a spori bunăstarea financiară a altora prin strategiile, înțelegerea și planificarea lor. În același timp, nu există nicio îndoială că potențialul pentru salariu lucrativ, bonusuri și alte avantaje a fost, în mod tradițional, o remiză primară pentru tinerii absolvenți care evaluează opțiunile de carieră potențiale și pentru cei care au lucrat în alte industrii, dar care caută o altă carieră.
- Astfel, aceasta este o industrie populată de persoane care sunt adesea motivate în principal de bani, care își vând și comercializează serviciile către indivizi bogați și companii care de obicei au destui bani excesiv de cheltuiți. Acest standard recunoaște că lăcomia și banii au posibilitatea de a corupe - adică atunci când acceptăm cadouri și bani suplimentari de la o parte din afară, este posibil ca banii să poată influența direct sau indirect procesul decizional. În loc să acționăm în mod obiectiv în interesul tuturor clienților și în interesul angajatorului nostru, am putea să ne dezvoltăm loialitatea față de cei care oferă cele mai scumpe cadouri și chiar să acționăm pentru a ascunde natura relației noastre cu donatorii cadourilor. Banii - nu este întotdeauna rău -
- Standardul IV-B nu presupune că orice aranjament pentru bonusuri și cadouri suplimentare este unul corupt. Pentru a fi sigur, Standardul IV-B nu împiedică pe cineva să accepte cadouri, beneficii, bonusuri etc. - doar că atunci când se acceptă recompense și / sau compensații, Standardul obligă membrul sau candidatul CFA să-i informeze angajator, în scris. Ca și în cazul altor standarde, principiile de reprezentare echitabilă și de dezvăluire completă sunt principiile directoare, deoarece credem că angajatorul are dreptul la această divulgare completă. Responsabilitatea angajatorului este să decidă dacă sunt sau nu necesare acorduri suplimentare de compensare și dacă acestea afectează acțiunile și motivațiile angajatului respectiv.
- Compensația se aplică plăților directe în numerar sau bonusurilor de către clienți, precum și indemnizațiilor indirecte furnizate de terți. Se aplică pentru cadouri nemonetare, care includ vacanțe complementare, aderări la cluburi de țară sau cluburi de sănătate, rambursarea cheltuielilor - orice este oferit angajatului de către client și ar putea crea chiar apariția unui conflict de interese.
- În scris - "În scris" înseamnă orice formă de comunicare care poate fi documentată. Calculatorul de e-mail este considerat un format acceptabil pentru dezvăluire, presupunând că supraveghetorul direct are acces la și utilizează e-mailuri.
- Recompensa pentru un loc de muncă bine făcut
Limitează cadouri
- - Analiștii vor participa, uneori, la o conferință a industriei unde sponsorul va oferi cadouri complementare participanților, cum ar fi pixuri și note de buzunar, cani de cafea și pungi de cărți. În general, astfel de articole sunt considerate nominale și nu intră sub incidența prezentului standard, chiar dacă acestea sunt cadouri. Cu toate acestea, să presupunem că o societate de tehnologie se prezintă la o conferință și apoi dă un calculator și o imprimantă gratuită unui analist influent, sperând pentru o recomandare favorabilă. Standardul IV-B ar interzice această activitate, cu excepția cazului în care angajatorul a fost notificat. În general, ar trebui să evităm chiar apariția improprii prin refuzul oricărui cadou. Articolele complementare, cum ar fi pixuri și pungi de cărți, nu sunt văzute ca o încălcare, deși trebuie să recunoaștem că standardele au evoluat astfel încât să limiteze acceptarea cadourilor gratuite. Cum să se respecte
- 1. Membrii CFA trebuie să raporteze toate măsurile de compensare monetară suplimentare către supraveghetorul lor imediat, de preferință înainte de acceptarea cadoului, dar imediat după aceea altfel. 2. Rapoartele scrise ar trebui să includă termenii specifici, inclusiv durata acordului, sumele specifice care ar putea fi câștigate potențial și natura beneficiilor nemonetare.
3. Revizuiți toate procedurile interne de conformitate existente referitoare la compensațiile acordate de clienți și asociații de afaceri și potențialul de conflicte. De exemplu, partenerii externi de afaceri au plătit în mod tradițional pentru cheltuielile de călătorie și alte cheltuieli pentru a atrage un angajat să viziteze, însă în ultimii ani multe companii au acționat pentru a limita strict această practică.Discutați aceste probleme cu ofițerul de conformitate și înțelegeți ce este și nu este acceptabil pentru acea firmă.
4. Urmați toate instrucțiunile făcute ca urmare a divulgării. Un angajator poate decide că un acord de despăgubire nu este adecvat și, dacă da, un angajat este obligat să urmeze această decizie.