Membri iar candidații trebuie să elaboreze și să mențină înregistrări adecvate pentru a-și susține analizele investiționale, recomandările, acțiunile și alte comunicări legate de investiții cu clienții și clienții potențiali.
Argumentare în spatele standardului VC
Acest standard a fost creat începând cu ediția a IX-a, care a intrat în vigoare în 2006. Anterior, înregistrarea a fost menționată în discuția pe tema Reasonable Basis (Standard VA) un standard separat este scris pentru a-și consolida importanța. În dezvoltarea de relații adecvate cu clienții, păstrarea înregistrărilor este un exercițiu de "acoperire a coada" prin fundamentarea, prin intermediul unui proces formal și definit de înregistrare, de ce au fost luate și făcute toate deciziile de investiții.
Puncte cheie de reținut pentru standardul V-C
- Procedurile de înregistrare sunt responsabilitatea firmei, cu persoana care are obligația de a păstra notele de cercetare sau alte documente. Responsabilitățile specifice vor varia în funcție de rolul acelui individ în procesul de luare a deciziilor privind investițiile.
- Înregistrările pot fi păstrate fie în format tipărit, fie în format electronic.
- Institutul CFA recomandă păstrarea înregistrărilor timp de șapte (7) ani, în absența oricărei îndrumări sau reglementări locale.
- Înregistrările create ca parte a activității profesionale a Membrului sau a Candidatului sunt proprietatea firmei, NU individul. Astfel, este o încălcare etică a unui membru să ia astfel de bunuri cu el / ea la o nouă afiliere, fără consimțământul scris în scris al firmei.
Conceptul că înregistrările sunt "proprietatea firmei, nu a persoanei" ar putea fi testat în cazul unui model cantitativ. Cu alte cuvinte, dezvoltatorul poate lua aceste înregistrări (cum a fost dezvoltat modelul) unei noi afilieri? Rețineți - este modelul firmei, nu modelul persoanei. Dezvoltatorul ar trebui să-și reconstituie complet munca în noua afiliere pentru a evita o încălcare. |